Кейсы · Проверка отчёта · финансы
Фактшит фонда, чей топ-10 не воспроизводится из состава самого фонда
Собственный кейс на публичных документах эмитента, не на синтетических данных: фактшит фонда iShares и файлы состава самого фонда. Файлы эмитента здесь не перепубликованы.
Не вывод об ошибке: напечатанные доли могут стоять на другой базе или на другой день, который документ не называет.
Цель
Взять публичный фактшит фонда как отчёт, а опубликованный состав самого фонда как данные, и выяснить, какие напечатанные числа можно пересчитать из состава и получаются ли они такими же. Фонд: iShares Core MSCI Europe UCITS ETF EUR (Acc), тикер SMEA.
Сложность
Фактшит называет две даты: 31 августа 2026 года для разбивок портфеля и 3 сентября для прочих данных. Только 11 из 52 его чисел можно взять из файла состава: доли десяти крупнейших позиций и их сумму. Доходности, комиссии, чистые активы и бету — нельзя. А файл на 3 сентября сменил форму: валютные форварды идут несколькими строками с одинаковыми тикером и названием.
Решение
Базу для доли согласовали до подсчёта: процент от рыночной стоимости всех строк файла, как считается колонка весов в самом файле. 11 чисел пересчитаны из файла состава на 31 августа (405 строк, из них 387 акций), затем из файла на 3 сентября. Каждое из остальных 41 чисел перечислено с причиной, почему его нельзя пересчитать. На файле за 3 сентября проверки остановились, а не сопоставили строки, которые не могут различить.
Результат
10 из 11 не воспроизводятся ни на 31 августа, ни на 3 сентября. Топ-10 в сумме даёт 21,02 в фактшите, 20,98 в составе на 31 августа и 21,13 в составе на 3 сентября. Фактшит печатает 396 бумаг; в файле 387 строк акций, а 396 получается, только если добавить 9 строк денег.
Исходные документы
Фактшит (iShares, PDF) · Состав, 31 августа 2026 · Состав, 3 сентября 2026
iShares заменяет фактшит каждый месяц, поэтому ссылка ведёт на последний.
Услуга
Проверка отчётов для ваших файлов
Тот же подход к вашим выгрузкам: сначала письменные определения, потом независимый пересчёт.